证券金融论文：对商业银行实施合规风险管理的分析与探讨[1]

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一､目前商业银行风险管理工作中存在的薄弱环节

　　
　　(一)控制风险的长效机制还没有完全形成
　　目前，各家商业银行的风险管理实际上是以风险控制为主要目标，对整个风险管理工作缺乏统筹规划和战略考虑，不能很好地服务于全行业务发展实际和效益最大化的经营目标。在风险控制中，主要以单点控制､间断控制为主，往往拘泥于对单个风险不系统､滞后､被动和片面的控制，不能实现内部控制的连续性和系统化，不能在业务流程中嵌入风险管理环节，实现风险的源头和过程控制。在业务发展上，缺乏自我约束和平衡机制，不能正确处理发展业务与风险管理的关系，不能充分考虑风险管理的要求，做到风险控制优先，甚至还简单地将风险管理与业务发展平行化或对立化，导致出现风险管理偏好和业务发展偏好之间的过度波动，不能形成有机协调的合力。在制度建设上，现有风险管理制度不健全和存在的缺陷，本身就使银行经营面临极大风险，加上在执行､检查､评价等诸环节的不到位，更使得监督制约显苍白无力，风险监管的有效性大打折扣。
　　
　　(二)合规风险管理体系和组织架构尚未真正建立起来
　　近年来，各家商业银行借鉴国际先进商业银行的成功经验，陆续实施了包括授权授信､审贷分离､岗位制约､内部审计等在内的一系列风险管理措施，在风险管理工作中取得了一定成绩，但这些探索仍是局部的､零散的，尚未建立涵盖风险甄别､风险报险､风险决策､风险避险､全程监控等在内的一整套全面的风险管理体系，还不能实现对所有机构､所有人员､所有业务､所有过程､所有种类风险的管理。特别作为风险管理重要传导载体的组织系统薄弱，集中统一的风险管理组织架构的基础还很不稳固，以风险管理为主线的管理组织体系尚不健全，风险管理宏观政策的推行及业务操作还缺乏上下左右相连､纵横贯通的组织网络和结构载体。风险管理部门与相关业务部门职责关系界定不清，且以信贷资产风险监管为主要职能，其他分散的风险管理职能或交叉重叠或权责不清，存在管理盲区。同时，从事风险管理的专业人才资源稀缺，队伍建设相对滞后与风险管理要求不断提高的矛盾突出。这种风险管理体系的不健全，不仅抑制了以此为依托的风险管理工作的开展，更阻碍了商业银行合规风险管理战略思想的实施。
　　
　　(三)风险管理技术工具难以适应新形势的要求
　　在金融市场开放步伐和金融工具创新步伐不断加快的背景下，新的风险不断涌现，表现形式也越来越隐蔽。由于宏观经济变化引发的系统性风险､周期性风险逐步加大，价格风险､市场风险开始显现，表外业务风险和金融衍生产品风险时有发生，这些新的风险对风险管理技术提出了更高的要求。但目前商业银行风险管理技术和工具还比较落后，国外很多先进的风险管理工具如风险评级､风险预控､资产组合分析和各类风险缓释技术至今尚未在风险管理工作中得到广泛应用。特别是风险分析和风险评级的技术过于简单，缺乏有效的风险适时监测和控制手段，不能对有限的信息资源进行技术处理，难以对风险管理形成有效的支撑。通常是事后被动处理多，事前主动防范少；定性分析多，深度数理分析少；静态分析多，动态分析少；立足局部分析多，站在全局角度分析少。如何运用先进的风险管理技术工具来科学规避风险，实现风险防范和业务发展的平衡，既是一个全新的要求，也是一个严峻的考验。
　　
　　二､合规风险管理体系应具备的主要特点
　　
　　(一)风险管理目标上，以为商业银行创造利润为最终目标取代单纯的风险控制目标
　　作为现代商业银行，其风险管理目标不仅是管住风险，而且必须与企业经营的总体目标保持一致，与股东权益长期提高的价值取向保持一致，即风险管理要服务于企业实现利润最大化的核心目标，风险管理能够提高承担风险所带来的收益。因此，风险管理部门不能就风险论风险，在风险管理过程中要充分考虑成本､收益和业务发展，追求过滤掉风险的收益，不仅要通过控制不良资产来减少损失，还要通过建立合规风险管理体系，确保在有效控制风险的前提下，保持银行的客户､产品等各渠道源源不断地创造出更多的效益，为企业持续创造丰厚的回报，保证银行效益最大化的最终目标的实现。
　(二)风险管理内容上，以全面风险管理取代单一的风险管理
　　国内外风险管理的实践表明，尽管商业银行的所有业务都包含一定程度的风险，但商业银行内证券金融论文